在美国工作以后，有不少人都存了401K美国企业退休金计划。401K是美国政府为了鼓励退休金计划而推出的由雇主和员工共同支付的基金式养老保险制度，而且，401K内的储蓄是在交税前直接扣除，所以做为提前为退休后积攒计划来说是非常划算的。不过有的同学毕业工作几年后决定回国了，这时候就面临一个问题：回国401K该如何处理呢？
回国401K如何处理？
首先我们需要明白的是，401K并不是随时都可以在任何情况下取出来的。根据IRS的规定，401K超低提取年龄限制是59.5岁，如果提前领取会有10%的罚款。除非符合以下的情况：
- 首次购房（上限提取$10000）
- 死亡
- 教育费用（需要符合一定要求）
- 医疗（失业期间支付医疗费用）
- 服役（某些应征现役的合格预备役人员）等
除了以上的情况，如果要提前取出401K都是要受到罚款的。那么当大家想要回国的时候该怎么办呢？总体来说有以下几个解决的办法：
将401k留在原处不动
即使要回国，大家也可以选择把401K留在美国的雇主处，直到年满 59.5岁。绝大多数的公司都会允许已经离职的员工保留401K账户，不过一般都会有超低额度要求，不然也会自动转入IRA账户。另外，从离职之日起，每个人有 60 天的时间来决定是否要将401K转入IRA。如果把401K继续留在原账户里面，就可以继续进行原有的投资，随着时间的推移，这笔投资带来的回报也会不断增长。
不过把401k一直存在原来的地方也会有一些缺点。首先这样做的话在59.5岁之前这笔钱就仍然在美国投资，等到了可以取出来的时候就需要再回美国来操作。不过大家不用担心的是401K永远不会过期，SSN也永远不会过期，所以到时候只要操作即可。
将投资转存到IRA
IRA 是个人设置的养老金储蓄帐户，而不是由雇主一起支付的401K计划，所以辞职以后可以选择将投资转入自己的IRA账户。前面有提到过，从离职之日起，每个人有 60 天的时间来决定是否要将401K转入IRA。如果决定采用这条路线，可以选择将资金转存至IRA 或 Roth IRA。
因为传统IRA同样也是免税的账户，所以转至传统IRA非常简单，并且不会产生任何税收的问题。另一种选择是转存Roth IRA，不过需要注意的是Roth IRA有收入限制的问题。
| 传统IRA和Roth IRA区别 | ||
| 传统 IRA | Roth IRA | |
| 年龄 | 无 | 无 |
| 收入 | 无限制 | 2021年 如果是单身，超高$125,000 如果联合报税，超高$198,000 |
| 存款 | 或可抵税 | 不可抵税 |
| 存款上限 | 2020年和2021年 50岁及以下: $6,000 50岁以上: $7,000 | 2020年和2021年 50岁及以下: $6,000 50岁以上: $7,000 |
| 取款 | 59.5岁后取款免罚款，并按普通收入缴税 | 开户5年以上及年满59.5岁免联邦税 |
| 超低取款要求 | 如果在2020年1月1日以后年满70.5岁：要求在您72岁之后那一年4月1日取款 | 无 |
| 提前取款 | 早于59.5岁取款，除按普通收入缴税，还有10%的罚款 | 早于59.5岁取款，若账户不满5年，收益除按普通收入缴税，还有10%的罚款 |
另外，在进行转换的时候大家需要注意的问题是要寻找能够满足非美国地址需求的公司。 即满足可以在美国期间开设 IRA 账户，然后在搬家时将地址更改为非美国地址。这一点大家也要提前询问清楚。
直接将401K的投资取出
这种操作简单粗暴有效，也不用考虑那么多后续的投资问题，就是在辞职回国前把401K直接取出来。当然这种情况下如果取出来的时候年龄还未满59.5岁就需要缴纳罚款，罚款的额度为10%。
这样做的好处就是省心，再也不用为了美国的投资账户而发愁。确实有人在离开美国以后留有账号然后年代久远就忘掉这笔钱或者不想再回美操作，那又是另一笔损失了。
小总结
如果在美国本来就只计划短期工作等等，已经决定很快回国，那么具体要不要投资401K可能需要另当别论。
更多关于401K的知识请大家参考
对于要回国大家有没有什么其他的建议呢？也欢迎在评论区留言分享！
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最新评论 48
:回国钱直接取钱，公司给的那4%是不是也是可以拿一起出来？
:这有罚款
:明显漏洞百出，401k取钱直接online转到你的个人理财账户，然后wire 进中国或者每天fidelity 500美金取都可以。哪有什么回美国处理一说
回复 @天策吕孩儿:我的天，现在是online社会，你cash out到你的individual account，然后在中国ATM取不就完了……什么回美国处理……美国上网和中国上网区别很大吗
回复 @小哈哈99:第一我回去过也在国内取过钱，第二我本人就在银行做，第三每个人对麻烦的定义不同，我不会一定要说服别人，但我确实不认为这篇文章说的有啥漏洞。
:说的实在太泛泛了…Roth IRA取投资盈利那部分是不用交税也没有penalty的
回复 @HeyoBeHappy:If you take a distribution of Roth IRA earnings before you reach age 59½ and before the account is five years old, the earnings may be subject to taxes and penalties. 确实不满足年龄等限定条件的时候是需要交税的呀，不能说投资盈利这个部分不需要交税和罚款，除非是特殊情况其他都是需要交的。
回复 @是momo酱:In general, you can withdraw your earnings without owing taxes or penalties if: You're at least 59½ years old, and. It's been at least five years since you first contributed to any Roth IRA
:早点看到就好了。完全不懂这些，全提出来了![[捂脸哭]](/assets/emoji/comment-emoji/dm_wulianku@2x.png?v=1)
:怎么全提出来
回复 @AppleId_BpalQ5Vu:就是我之前的老板娘要我自己弄个账户转进去。然后我想着等到那年纪都不知道这些钱能值多少。就全部提出来了。还被扣了很多税🤣 我另外一个朋友就是转另外账户了。
:还有个问题哈 中国和美国养老金这方面有treaty吗？到时候如果真的等很晚再取出来 还需要再交一份国内的税不？
:几十年的事，现在有没有，不代表以后有没有啊
:理论上回国以后就没有美国收入了，如果我每年提一点（不超过每年的standard deduction），那提前取出401K只要10%的罚款吗？不用再交税吗？
:要 10%只要你提前支取 就会自动扣 注意如果你在国内还报美国的税 你需要为你中国的收入交税 所以回国了除非你是美国人否则继续在美国报税没啥好处 所以你不用考虑standard deduction的问题
:回美操作的意思是本人必须在美国境内才能处理吗是不是如何后面回不来美国了这笔钱就亏了
:可不可以来一个401a的帖子。谢谢。
:去年因为疫情取 不需要罚款
:没了 到2020.12.31截止 而且也只限于自己交的本金部分
回复 @夏小柒77:我看看了看irs网站 没有咯 去年一整年都可以取
:好文
:没啥钱就直接取出来 简单粗暴无后顾之忧
:首次购房的1w是任何年纪都可以吗？
:没有年龄限制
:没有401K的咋办呢
回复 @菠菠:可以自己交 的 solo 401k
回复 @曾经是个小汤圆:我找不到有401K的工作![[笑哭]](/assets/emoji/comment-emoji/dm_xiaoku@2x.png?v=1)
:提前取出应该也要上税吧
回复 @还有什么名字还没用:请问10%罚款是自动扣的吗？意思在转入个人银行账户前就扣了？
回复 @yzy0704:我没记错是算入收入的，所以量大的话还是要上税